加拿大是个万“稅”之国, 包括联邦税、省税和当地政府税收，具体税项有入息税、工资税(payroll tax)、健康税、销售税、物业税、燃油税、车辆税、进口税、酒类和烟草税等等。
有研究机构声称，加拿大家庭所缴纳的税款，比他们在食品、住所和服装上支出的总和还要高。例如,2013年加拿大人的平均家庭年收入为77,381元，而平均缴纳的税款为32,369元，占家庭收入的41.8%。而加拿大人在食品、住所和服装上的花费占收入36.1%。研究表明，从1961年以来，加拿大家庭税额增加了1832%，而与此同时，在住所上的支出的增长幅度为1375%，服装支出增长620%，食品支出增长546%。
如果不按时交足税,日后不仅要补缴税款, 根据拖欠时间, 加国税局对于迟交的报税表，征收强制性的5%-10% 的罚款、利息, 甚至破产坐监。
本公司据多年从事报个人和公司税的经验，及对加国政府对不同金融产品的税务政策的深入了解，将就报税的有关事宜分享自己的经验和知识，希望与有兴趣的读者交流探讨，帮助当地华人充分利用税收政策改善个人，家庭或公司的长期的财务状况，实现创造财富，保护财富，累积和放大财富。
首先，我们先就个人报税存在的误区，谈点建议。随后,我们再分专题谈报个人和公司税要注意 的事项。
误区一：在无收入和低收入的人群中, 如国际留学生, 新移民和与子女团聚的老人，许多人认为我没有交过税，所以我不需要报税，结果错失了获得诸如GST/HST（Goods and services tax/ Harmonized sales tax，商品销售和服务税), CCTB(Canada Child Tax Benefit小孩牛奶金), GIS （Guaranteed Income Supplement 老人低保金)。因为加拿大是个高福利国家，这些福利是与收入和年龄有关。只有你报了税，政府才能知道你是否符合这些福利的条件。
比如，你在2014年是国际留学生，住在学生宿舍, 报税后你将得到294元的GST; 如果你租房子住, 你将另外得到300元Ontario Trillium Benefit。
因为无收入或收入很低，无须缴税, 而用不着使用学费(tuition）、教育金额(education amount) 或者课本（textbook）的课税扣除（tax credit），你可以将这些额度转给你的配偶、同居伴侣，或者甚至给父母或祖父母。你也可以自己填报这些费用，累积到以后的报税年度中，因为终有一天你需要用它来抵扣你需要付税的收入。
误区二：在低收入人群中, 许多人认为收入越低, 我交税就会越少, 对我就越有利。
如果你没有收入或收入很少, 你只能得到GST/HST, CCTB。而适当的低收入，你可以得到政府鼓励工作的福利(the working income tax benefit，简称WITB)。如果你在2014年是单身没有小孩,你的工作收入低于$3,000, 你就得不到WSTB; 而当你的工作收入超过$6,992低于$11,332, 你可以得到最高的WSTB: $998。这项福利只是针对低收入的工薪阶层, 不适用于学生。
靠打零工挣了千把块钱的青少年也应该报税，因为他们填报这种水平的收入，并不会导致他们要缴税，却可以为他们积累注册退休储蓄计划（RRSP）所需的供款空间。未使用的 RRSP 供款额度 可以无限期地积存，直到将来他们正式工作后需要缴税时派上抵减收入的用场。
误区三：在中高收入的人群中, 许多人用买RRSP追求在当年最大限度地减少个人所交的税。
中高收入的人群在当年收入支出有结余的情况下, 应着眼于长期的健全的财务规划, 不是简单地降低当年个人所交的税, 而从长远地考虑提高税后家庭的收入和税后家庭财富积累。
很多人都用买RRSP来减少当年的税, 只注重了RRSP延迟缴税的功能, 而没有注意到RRSP有调节 家庭税后收入的功能(Spouse RRSP), 或者没有注意到RRSP对老年金(OAS)和低保金(GIS)的影响。
从2014年开始, 夫妻或同居双方有未满18周岁的孩子, 可以调整双方(Income Split)的收入。这就提供了, 除RRSP之外, 另一个降低收入税的途经。
这些只是报税中部分常见的误区, 我们只是简单地说明。如果你的问题不在此列或你想细致地了解, 欢迎你与我们联系(联系方式随后)。我们会根据问题复杂程度和普遍性, 通过邮件, 电话, 约谈或座谈的形 式来提供建议。
根据客户要求,和在二月底前公司股东要决定工资和分配红利,繳稅較多的工薪階層要决定买多少 RRSP的需要,我们将举办<<周末财税沙龙>>, 分享和探讨如何从当年和长远统合考虑来决定开多少资与红利, 买多少RRSP 和TFSA, 能够最大限度地用好政府给小企业的税务优惠及退休时政府提供的保障福利, 如老年金, 低保金等。
时间: 2015年2月8日晚 7:00 pm – 9:00 pm; 2015年2月15日下午 2:00 pm – 4:00 pm
地点: 2773 Grand Vista Circle, Nepean, K2J 0W5
主办单位: 博信会计师 & 财务师事务所
主讲人: 余林骏女士, 注册会计师 (CPA, CGA); 曲文龙, 注册保险理财师
为了尽可能让每个参与者能有所获, 每次沙龙的参与者限制在12人以内。如果你有兴趣, 请电话或 邮件预约。我们会根据预约的先后顺序和你关心的问题, 确定参加的时间。
今后我们将根据客户的需要, 择期举办“周末财税沙龙”, 探讨公司和个人的财, 税相关的话题。届时, 我们会通知大家, 沙龙的时间, 地点, 主题和主讲人。
联系人: 曲文龙
联系电话: (613)614-8803
邮箱: info@taxreliefaccounting.com
微信ID: wistin30
